商业道德管理实践案例 

——企业道德与合规经理访谈

以下是某跨国企业采购就企业其所在企业商业道德与合规方面接受采访，共同探讨这些商业道德实践中的相关主题：区域性责任采购意外成本问题、责任采购方案的成功故事、可追溯性、供应链风险、3R、社会审计优化、排毒与化学品管理、冲突矿物以及反贿赂控制管理。

1. 公司道德与合规办公室的职责是什么？

道德与合规办公室在诚信工作方面为公司的员工提供培训和建议。办公室也负责调查任何不端行为或腐败的指控或索赔。

2. 您谈到“道德的商业行为”，糟糕的道德行为会对企业产生怎样的影响？

公司所在道德与合规办公室的培训和研讨会，始终围绕一个中心：根据公司的诚信核心价值观，以道德的方式开展业务。这究竟是什么意思？商业道德包括个人在某种情况下的判断、决策期间的是非辨别，不管业务与经营压力和影响如何。我称之为公司的心跳。这可能意味着会拒绝带来短期利润的捷径，如果我们知道走捷径会存在道德问题的话。道德的商业行为正在变得越来越重要。公司与组织可能因为少数个人的不道德行为而遭到惩罚，名誉与信任损失远大于遭到的惩罚性经济损失。引用著名的智者、作家、政治家以及美利坚合众国开国元勋本杰明·富兰克林的话，就是“功者难成而易败”。建立和维护稳定和道德的商业行为最为重要：诚信工作，以道德和负责的方式让业务合作伙伴放心。

3. 审核人员在开展工作时面对何种压力？我们知道某些客户喜欢推荐被其评为优秀的审核人员，公司 为何会选择轮换审核人员？

我们的审核人员在腐败的氛围下开展工作可能被视为一种‘生活方式’，而非一种‘生活现实’。有何区别？当我们把腐败视为一种‘生活方式’时，我们倾向于接受它的存在，甚至有时候认为它很正常。然而，相对而言，社会将腐败视为一种‘生活现实’，我们知道它的存在，但无法宽恕这种行为。我们看到有的审核人员被行贿，或者被威胁，以影响审核或检查结果。审核人员也曾遭到提供虚假结果的指控，因为工厂拒绝答应其贿赂要求。在少数情况下，某些审核人员曾在工厂经营场所遭到非法禁闭，直到他们遵照工厂的威胁，错误地修改审核报告，还好后者非常少见。我们刻意采用轮换审核人员的政策，将审核人员与受审核方之间熟悉的风险降至最低，从而确保一种工作距离和公正性。这一方案的积极成果便是，我们通过不同的经历，提升了审核人员的操作能力。

4. 公司商业道德管理团队如何开展关于贿赂指控的调查？

之前提到，我们在开展任何调查时，采用极高的诚信标准。调查过程必须扎实、公正和彻底。任何调查从确认指控来源开始：举报者身份、事件发生时间、发生地点以及涉及对象。但有时候来源需要保持一定程度的匿名，我们要保护来源的机密性。我们按照规定步骤客观地调查指控并确保公正。我们围绕指控通过查阅记录、文件、实物对象和访谈收集证据。调查人员公正对待证据，根据事实得出结论，以此支持这一体系以及正义与责任。

5. 您在介绍中提到保证匿名，这一点为何重要？

正如我们的商业行为标准中明确表达的那样，公司 强调匿名和无报复的重要性。我们营造出一种氛围，可以让前来举报指控或关切的人不惧任何报复。不过匿名的权利范围仅限于不会对调查质量产生不利影响。我们保证提出指控之人对被控之人的匿名。调查参与人员的匿名性，将根据调查的合法需要予以尊重。

6. 公司道德与合规办公室如何与公司供应商及外部客户合作？

道德与合规办公室主要针对公司内部，在调查不端行为指控时我们直接与客户互动，或通过公司责任采购团队定期向客户报告任何与客户业务相关的不正当行为或问题。

7. 您对于品牌/零售商初次设立其反贿赂和反腐败政策有何建议？他们需要采取什么措施？

在提出反贿赂政策的关键因素之前，必须获得高级管理层对道德行为的承诺。没有明确和清晰的承诺，政策便有停留在字面上而缺少实施的风险。设立反贿赂与反腐败政策的又一个重要步骤，便是确认公司总部所在地、公司经营所在国家以及外国反贿赂法律适用公司的司法管辖地相关法律。在政策通过后，下一步便是沟通和培训。定期与系统地宣传您的政策是在告诉员工，公司对贿赂的政策为零容忍：这反过来能够确保合规。员工应亲自定期接受特定的培训，以确保政策切实实施。培训还应当成为所有新员工入职培训的一部分。定期监督还将证明公司对该政策的承诺，并评估其有效性。当然，任何贿赂指控必须进行及时和适当的调查。最后，应定期进行贿赂风险评估，以通过风险分析帮助发现商业交易中的贿赂热点。